Pasos a seguir:
1. Para realizar el cálculo anual de ISR sobre los empleados vaya al módulo Nóminas, menú Reportes y seleccione  la opción "Cálculo Anual"

2. Debe encontrarse en algun periodo contable de 2024 para que se muestre el ejercicio 2024 como en la imagen:


3. Después seleccione alguna de las opciones según su criterio y de clic en boton Calcular



4. Mostrará información, revise las columnas, especialmente la de ISR a cargo o a favor:
-Deberá deslizarse a la derecha:

-Algunos empleados se preseleccionaran automaticamente, revise cada caso


5. Una vez calculado, los resultados pueden ser ISR a Cargo o ISR a favor.
Segun sea el caso, debera registrarlo desde las siguientes opciones:

  • Para ISR a Cargo:
    -Se localiza en el módulo Nómina, menú Prenomina, en opción "Otro Tipo de Descuento"
    a) Seleccione la deducción "ISR retenido de Ejercicio Vigente" solo si el ajuste será en el mismo ejercicio
    b) Seleccione la deducción  "ISR retenido del Ejercicio Anterior" solo si el ajuste será en el ejercicio inmediatamente posterior al del cálculo anual.


  • Para ISR a Favor:
    -Se localiza en el módulo Nómina, menú Prenomina, en opción "Otro Tipo de Pago 
    A) Seleccione la percepción "Reintegro de ISR pagado en exceso" solo si el ajuste será en el mismo ejercicio
    B) Seleccione la percepción "Reintegro de ISR retenido en exceso de ejercicio anterior" solo si el ajuste será en el ejercicio inmediatamente posterior al del cálculo anual. 


Importante
Algunos empleados podrian no tener activa la casilla de calculo anual, las razones podrian ser:
- Hayan dejado de prestar servicios al retenedor antes del 1 de diciembre del año por el que se efectúe el cálculo
- Hayan iniciado la prestación de servicios con posterioridad al 1 de enero del año de que se trate
- Hayan obtenido ingresos anuales que excedan de $400,000.00
- Que hayan comunicado por escrito al retenedor que presentarán declaración anual por su cuenta.
- Que su primer nómina calculada es después del primero de enero 2025.