Pasos a seguir:
1.- Debes entrar al modulo de "Contabilidad", después al menú "Pólizas", y seleccionar el tipo "Diario", especificar los datos solicitados como Folio, Fecha, Concepto que esté relacionado con el registro y oprimir el botón 
2.- Debes seleccionar la cuenta de Acreedores diversos donde tienes el saldo que deseas reclasificar y Cargar el importe.
3.- Después selecciona la cuenta del Cliente al que deseas abonar, una vez que ingreses el importe y presiones Enter, se abrirá una ventana que pedirá que selecciones las facturas a las que quieres abonar dicho saldo. Tal como se muestra en la imagen:
4.- Oprime el botón Generar Póliza y de forma interna revisara si la venta tiene tasa de IVA de las facturas y si es 16%, agregará los asientos de aplicación como lo muestra la imagen:
Importante:
Este es solo un ejemplo de registro que puedes hacer en Diario, y el asiento dependerá del asiento que desees capturar.